Haditechnikai és Exportellenőrzési Hatóság
Hasznos információk
PDF verzió
Nyomtatóbarát verzió
MKEH » Nemesfémvizsgálat » Pmt útmutató

Kérelmek, mintaszabályzatok és útmutatók a Pmt. belső szabályzatok elkészítéséhez

 

Összefoglaló dokumentum a Nemzeti Kockázatértékelés felülvizsgálatáról itt elérhető.

A Nemzeti Kockázatértékelés 2017 szolgáltatói változatáról szóló Tájékoztató és a Kérelem a linkre kattintva elérhető.

A Pmt. belső szabályzat elkészítéséhez részletes tájékoztató elérhető itt, útmutató (33/2017. (X. 26.) NGMr. ) letölthető itt.

Nemesfémmel kereskedők

A 2017. június 26. napját követően nyilvántartásba vett szolgáltató belső szabályzatának jóváhagyását a Pmt szerinti belső szabályzat jóváhagyásának kérelme benyújtásával kezdeményezheti.

Azok a szolgáltatók, akiknek a Pmt. 80. § (1) bekezdése értelmében a belső szabályzat tekintetében átdolgozási kötelezettség áll fenn (2017. június 26. napján már a hatóság által nyilvántartott ügyfél, akár nemesfémmel akár egyéb áruval kereskedő), csak az átdolgozás tényét kötelesek írásban bejelenteni a hatóság által külön kidolgozott minták szerint.

A kockázatértékelés elkészítése mellőzhető, ezáltal az egyszerűsített belső szabályzat alkalmazható, ha

a) a nemesfémmel kereskedő a kereskedelmi hatóság általi nyilvántartásba vétel során (vagy a szabályzat átdolgozásáról szóló bejelentésben) nyilatkozik arról, hogy nemesfém tárgyakra vonatkozó kereskedelme során nem fogad el 300 000 Ft-ot (háromszázezer forintot) elérő vagy meghaladó értékben készpénzt egy ügyleti megbízás során, és
b) a nemesfémmel kereskedő nemesfém értékesítésből származó előző éves vagy - a tevékenységét a tárgyévben megkezdő, a kereskedelmi hatóság által nyilvántartásba vett nemesfémmel kereskedő - várható éves árbevétele nem haladja meg az évi 10 M Ft-ot (tízmillió forintot)

Az a) és b) két feltételnek együttesen kell teljesülnie.

A mentesség alátámasztására a nyilvántartásban szereplő nemesfémmel kereskedő köteles a felügyeletet ellátó szerv, a kereskedelmi hatóság részére minden év május 31. napjáig az előző év forgalmáról jelentést tenni. Az egyszerűsített szabályzat alkalmazásának megalapozottságát a hatóság ellenőrzi.

 

A mintaszabályzat az alábbi linkekre kattintva tölthető le:



 

Árukereskedők

A Pmt. hatálya alá bejelentkező árukereskedők a hatóságtól kérik szabályzatuk jóváhagyását, a vállalkozás nyilvántartásba vételét, továbbá nyilatkoznak arról, hogy vállalják a Pmt. szerinti kötelezettségeket.

Azok a szolgáltatók, akiknek a Pmt. 80. § (1) bekezdése értelmében a belső szabályzat tekintetében átdolgozási kötelezettség áll fenn (2017. június 26. napján már a hatóság által nyilvántartott ügyfél, akár nemesfémmel akár egyéb áruval kereskedő), csak az átdolgozás tényét kötelesek írásban bejelenteni a hatóság által külön kidolgozott minták szerint.

A mintaszabályzat az alábbi linkekre kattintva tölthető le:



33/2017. (X. 26.) NGMr. (útmutató) határozza meg azokat a részletszabályokat, melyeket a szolgáltatóknak a belső szabályzat elkészítésénél figyelembe kell venni. 

A már nyilvántartásba vett árukereskedőknek (AK számmal rendelkezők), – amennyiben az új szabályok szerint átdolgozzák majd szabályzatukat – a Pmt. 80. § (4) bekezdés értelmében 2017. október 31. napját követőn már 2,5 millió Ft készpénz elfogadásakor is ügyfél-azonosítást kell végezniük, még akkor is, ha nem történt meg szabályzatuk átdolgozása.

A nyilvántartásban még nem szereplő árukereskedő (aki be kíván jelentkezni a Pmt. hatálya alá az új szabályok szerint) 2017. október 31. napját követőn 2,5 millió Ft-ot elérő vagy ezt meghaladó készpénz elfogadásakor köteles ügyfél-azonosítást elvégezni. 

 Budapest, 2017. november 21.

                                                                                 Szűcs Árpád

                                                                                osztályvezető


Rovatszerkesztő:

dr. Takács Dániel
                                                            

Telefon:  +36 1 4585-694 
Fax:        +36 1 210-2171
E-mail: npfo--.at.--bfkh.gov.hu


Az utolsó módosítás dátuma: 2018-04-19